Fiktive Vorsteuer (Auftragswesen/Dokumentation/MOTIONDATA DMS/DE)

Allgemein

Für Steuercodes, bei denen die Ausweisung am Fakturenbeleg nicht aktiviert ist, scheint auf Fahrzeughandel-Fakturenbelegen, inkl. der kombinierten Fahrzeugrechnung (Sammelrechnung), im Positionsbereich keine Steuerinformation auf, bzw. wird eine entsprechende Summenzeile im Summenbereich nicht ausgewiesen.

Anwendungsbereich

Wird in der Schweiz ein Fahrzeug von einer Privatperson angekauft oder eingetauscht kann eine fiktive Vorsteuer geltend gemacht werden.
Die Vorsteuer aus dem Ankauf/Eintausch einer Privatperson kann vom Staat zurückgefordert werden.
Die Bedingung dabei ist, dass auf der Gutschrift oder der Einkaufsrechnung kein Hinweis auf die Steuer vorhanden sein darf. 

Konfiguration

Umsatzsteuer (Betriebsdaten)

In der Wartung der MD.DMS Umsatzsteuer ist eine Checkbox "Ausweisung am Fakturenbeleg" verfügbar (Per Default aktiviert). Der Steuercode muss entsprechend angelegt oder bearbeitet werden.

FIBU Steuerung Fahrzeughandel

In der FiBu Steuerung Fahrzeughandel ist der Steuercode für den Fahrzeugankauf (FGU) anzulegen.

Moduloption Fahrzeughandel

In der Moduloption Fahrzeughandel ist bei den gültigen Vorsteuercodes FGU der entsprechende Vorsteuercode zu aktivieren.

Fahrzeugankauf

Vorsteuercode

Im Fahrzeugankauf ist der "unsichtbare" Vst.-Code im Fahrzeughandel TAB auszuwählen.

Vorschau

Auf dem Fahrzeugankauf wird keine Steuer ausgewiesen.

Gutschrift

Bei Gutschrift eines Fahrzeugankaufs wird ebenfalls keine Vorsteuer am Beleg ausgewiesen.

Deckungsgleicher Auftrag

In deckungsgleichen Aufträgen, die im Zuge der Gutschrift erstellt werden können, wird der Vst.-Code aus der Faktura/Gutschrift vorgeschlagen.

Fahrzeugankauf/Eintausch im Zuge kombinierter Fahrzeugrechnung

Vorsteuercode

Bei Fahrzeugankauf/Fahrzeugeintausch im Zuge einer kombinierten Fahrzeugrechnung (Sammelrechnung) ist der "unsichtbare" Vst.-Code am Auftrag des Eintauschfahrzeugs auszuwählen und zu berücksichtigen.

Es ist beispielsweise möglich auf der kombinierten Fahrzeugrechnung mehrere Eintauschgeschäfte mit/ohne ausweisbarer Vst. (Fakturenbeleg) zu erfassen.

Vorschau

Auf der kombinierten Fahrzeugrechnung (Sammelrechnung) wird der Fahrzeugankauf ohne Steuer ausgewiesen.

Gutschrift

Bei Gutschrift der kombinierten Fahrzeugrechnung wird für den Fahrzeugankauf ebenfalls keine Vorsteuer am Beleg ausgewiesen.

Deckungsgleicher Auftrag

Im deckungsgleichen Auftrag, der im Zuge der Gutschrift der kombinierten Fahrzeugrechnung erstellt werden kann, wird der Vst.-Code aus der ursprünglichen originalen Faktura/Gutschrift übernommen und vorgeschlagen.

Deckungsgleiche Aufträge aus Gutschrift der kombinierten Fahrzeugrechnung müssen im Bedarfsfall wieder erneut verknüpft werden, damit eine kombinierte Fahrzeugrechnung erstellt werden kann.

E-Rechnung

Für die E-Rechnung gibt es derzeit noch keine Berücksichtigung.

FiBu-Export

Beim FiBu-Export gibt es keinen Unterschied ob der Vst.-Code am Beleg ausgewiesen wird oder nicht.