Kostenstellen ermöglichen die Zuordnung von extern nicht verrechneten Leistungen an verschiedene Stellen des Betriebes, z.B. Verkauf, Werkstatt, Verwaltung usw.
In diesem Fall erfolgt keine Buchung der Forderung an den Kunden sondern auf ein Aufwandskonto Ihrer Buchhaltung.
Diese internen Aufwände werden im Menü Kostenstellen (Interne Verrechnung) festgelegt.
- Kostenstellen
Hinterlegung der Aufwandskonten für interne Abrechnungen.
Unbedingt den Parameter 'Warenlager Fzghdl.' beachten und korrekt einstellen!
Dieses Kennzeichen gibt an, ob
- der interne Aufwand in einem Handelsfahrzeug im Deckungsbeitrag berücksichtigt werden soll
- der interne Aufwand in einem Handelsfahrzeug im Deckungsbeitrag und für die Provisionsberechnung berücksichtigt werden soll
- das Verrechnungskonto zu dieser Kostenstelle ein Bestandskonto für den Fahrzeughandel ist
Dies bedeutet, dass der interne Aufwand aus Aufträgen, welche auf ein Handelsfahrzeug eröffnet wurden, im Tagesabschluss in Abhängigkeit vom Feld 'Warenlager Fahrzeughandel' in unterschiedliche Felder beim Handelsfahrzeug gebucht wird.
Die Summenfelder unterscheiden sich in ihren Auswirkungen wie folgt, ein fixes Bereichskonto (Kostenstelle / KRM) kann immer hinterlegt werden.
...
Warenlager Fahrzeughandel
...
Wirksamkeit für
...
Nur bei aktivierter Suchlogik des Bereichskontos (Kostenstelle/ KRM) → SKR 51
...
Provision
...
Deckungsbeitrag
...
Wareneinsatz
...
Bereichskonto
...
Pflichteingabe
Herkunft /Produkt
...
Leer
...
JA
...
JA
...
NEIN
...
#S
...
JA
...
1
...
JA
...
JA
...
JA
...
#
...
nicht verfügbar
Es wird die Suchlogik anhand des Fahrzeuges ausgelöst
...
2
...
NEIN
...
JA
...
NEIN
...
#S
...
JA
...
3
...
NEIN
...
NEIN
...
NEIN
...
#S
...
JA
...
Wenn das Feld 'Betrieb SKR' nicht angegeben ist (LEER) wird die Filialnummer aus dem fakturierenden Betrieb herangezogen.
Diese Hinterlegung reduziert die Konfiguration der internen Kostenstellen pro Marke wenn eine Filiale Tätigkeiten für alle Betriebe durchführt, wie zB Karosserie.
Wir empfehlen bei allen Aufwänden, welche nicht Handelsfahrzeuge zugeordnet werden sollten, den Wert ’3’ zu hinterlegen!
Info:
Das Rückschreiben der Aufwände erfolgt auf das korrekte Handelsfahrzeug, unabhängig ob die Auftragseröffnung auf ein Kunden- oder direkt auf das Handelsfahrzeug erfolgt.
- Die Rückschreibung bei Auftragseröffnung auf ein Kundenfahrzeug erfolgt auf die Fahrzeugnummer FZSFROMHFS wenn die FZSFGST = HFSFGST
- wenn das Feld FZSFROMHFS = ' ' oder FZSFGST <> HFSFGST kann kein HF ermittelt werden, in diesem Fall ist dann die Definition laut Kostenstelle CDP (zB '#') in der S8 als Bereichskonto.
...
- der interne Aufwand in einem Handelsfahrzeug im Deckungsbeitrag berücksichtigt werden soll
- der interne Aufwand in einem Handelsfahrzeug im Deckungsbeitrag und für die Provisionsberechnung berücksichtigt werden soll
- das Verrechnungskonto zu dieser Kostenstelle ein Bestandskonto für den Fahrzeughandel ist
(Wareneinsatzbuchungen siehe werterhöhende Buchung Fahrzeughandel)
Dies bedeutet dass der interne Aufwand aus Aufträgen, welche auf ein Handelsfahrzeug eröffnet wurden, im Tagesabschluss in Abhängigkeit vom Feld 'Warenlager Fahrzeughandel' in unterschiedliche Felder beim Handelsfahrzeug gebucht wird. Die Summenfelder unterscheiden sich in ihren Auswirkungen wie folgt:
...
- FIBU Statistiken
Beachten Sie auch die Möglichkeit einen eigenen Werkstattbereich für die Internen Rechnungen festzulegen.
Werkstattbereich Intern
Den Werkstattbereich Intern benötigen Sie nur wenn Sie Bereichsbuchungen (Kostenstelle in der Buchhaltung) getrennt für externe/ interne Aufwände/ Erträge benötigen.
Alle Sachkonten (Erlöse, Bestand, Wareneinsatz) können auch getrennt werden, wenn Sie keinen Werkstattbereich eingeben.
Der Werkstattbereich LEER bedeutet, dass die Konten aus dem Werkstattbereich im Auftrag wie bei einer Kundenrechnung ermittelt werden.
Dies bedeutet, dass Sie in der Kontenpflege entweder die Erlöskonten in einem eigenen Werkstattbereich erfassen oder in den Werkstattbereichen (Mechanik, Ersatzteillager) bei welchen die internen Kosten entstehen können.
| Inhalt |
|---|
Konfiguration interner Aufwände / Erlöse
Um interne Aufwände in die Buchhaltung überzuleiten müssen folgende Einstellungen aktiviert werden.
Buchhaltungsüberleitung aktivieren
Die Überleitung der internen Rechnungen in die Buchhaltung aktivieren Sie im Menüpunkt 'Steuerungen FiBu/ Statistiken' .
Daten Pflege → Firmendaten Allgemein → Steuerungen → FiBu/ Statistiken
Setzen Sie im Feld 'Buchen interner Aufwand' den Wert '1'
Belegsymbol für die Buchung
Das Belegsymbol für die Buchung der internen Rechnung wird in den FiBu-Steuerungen hinterlegt.
Daten Pflege → Firmendaten Verrechnung → Finanzbuchhaltung → FiBu-Steuerungen
Es muss ein Belegsymbol definiert werden, unabhängig ob die angeschlossenen Buchhaltung dieses verwendet.
Wenn Sie in der Buchhaltung anhand des Belegsymboles interne Rechnungen unterscheiden möchten definieren Sie dies in den laufenden Nummern der jeweiligen Bereiche.
Steuercode für die interne Rechnung
Für die Hinterlegung der internen Erlöskonten legen Sie einen eigenen Mehrwertsteuercode im Menüpunkt Mehrwertsteuersätze an.
Daten Pflege → Firmendaten Verrechnung → Mehrwertsteuersätze
Hinterlegen Sie den gewünschten MWSt-Code und geben Sie beim MwSt-Prozentsatz 0 % an.
Die Bezeichnung bei MWSt-Text wird für den Rechnungsdruck verwendet, der MWSt-Text lang wird bei der Suche Ihren Mitarbeitern angezeigt.
Die Hinterlegung bei Erlöskonto/ Erlösberichtigungskonto wird herangezogen wenn bei der Buchung keine Kontierung vorhanden ist (Fehlerauffangkonto).
Die Angaben in den Feldern MWSt-Code, MWSt-Code Anzahlungen, Vorsteuer-Code sowie Verrechnungskonten laut Buchungslogik sind abhängig Ihrer Buchhaltungssoftware und Einstellungen. Der Vorsteuercode wird bei internen Belegen einer Eingangsrechnung/-gutschrift für den sonstigen Aufwand/ Ertrag im Fahrzeughandel benötigt.
- Bei direkter Erlösbuchung (Aufwand / Erlöse) hinterlegen Sie Ihre gültige Steuercodes der Finanzbuchhaltung in den Feldern:
Wenn Sie die Buchung ohne Steuercode wünschen lassen Sie die Felder LEER.
- Bei Buchung über die Verrechnungskonten (Datev Interimskonten)
Hinterlegen Sie die gültigen Steuercodes (Datev Buchungsschlüssel) und geben die Verrechnungskonten für die Interne Buchung an.
In dem Feld 'MWSt-Code Inaktiv' können Sie durch die Eingabe des Wertes '1' einen Steuersatz als nicht mehr aktiv definieren.
Die weiteren Eingaben für den internen Steuercode werden nur wie folgt benötigt:
- Wenn Sie Rechnungsdaten an den Importeur senden ist es ggf. notwendig für die Schnittstelle den Externen MWSt.-Code zu hinterlegen.
- Bei Verwendung des Kassenmoduls (IKS - Kassensystem) von MoVec müssen die gültigen Schlüssel im Feld Code-Fiskalkassa für die Registrierkassa zugeordnet werden.
(Entnehmen Sie diese Informationen aus dem Handbuch IKS-Kassensystem)
Hinterlegung des Steuercodes für interne Rechnung/ internen Steuercode für externe Belege sperren
Um zu vermeiden das der Steuercode für die internen Rechnungen von den Mitarbeitern irrtümlich ausgewählt wird können Sie diesen im Menü 'Parameter Allgemein' sperren.
Daten Pflege → Firmendaten Allgemein → Steuerungen → Parameter allgemein (Reiter Allgemein)
Im Feld 'MWSt-Code interner Aufwand' hinterlegen Sie Ihren Steuercode.
Dieser Steuercode wird automatisch herangezogen wenn ein Beleg als Intern abgerechnet wird!
Ihre Mitarbeiter müssen keine weiteren Eingaben berücksichtigen.
Wenn Sie im Feld 'nur für interne Rechnungen verwendbar' eine '1' setzen ist dieser Steuercode nicht für externe Rechnungen zulässig.
Bleibt dieses Feld LEER kann der interne Mehrwertsteuercode auch für externe Rechnungen verwendet werden.
Konfiguration Auftragswesen
Die Einstellungen für internen Aufträge finden Sie im Verzeichnis FiBu - Auftragswesen.