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Programmbeschreibung
In diesem Quick Start Guide wird beschrieben, was zu tun ist, wenn sich der Prozentsatz der Mehrwertsteuer ändert.
Die Mehrwertsteuer wird ab 01.01.2024 in der Schweiz von 7,7 % auf 8,1 % geändert.
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Diese Vorgehensweise kann auch für Änderungen in anderen Ländern verwendet werden. |
Änderung des bestehenden MwSt-Codes (Standardsteuercode)
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Sie müssen allfällig noch nicht verarbeitete Schnittstellen übernehmen:
- Handelsfahrzeug Rechnungsdaten übernehmen Rechnungsdaten (ACC.AGG; ACC.AGN)
Menüpunkt 10.4.5. (Neuwagen), 10.4.10. (Gebrauchtwagen) - Sie müssen allfällig noch nicht verarbeitete MCX - MCX - Sonstige Aufwände und Erträge übernehmen Erträge (BIR.MCX)
Menüpunkt 9.9.7.3.1.2. - Sie müssen allfällig noch nicht verarbeitete Garantie-Gutschriften übernehmen (WAR.ART)
Menüpunkt 1.12.10. - Sie müssen allfällig noch nicht verarbeitete Teilerechnungen übernehmen (ACC.ADN)
Menüpunkt 9.9.7.2.9.2.
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- Da die Typen und Optionen inkl. Mehrwertsteuer geliefert werden, müssen Sie unbedingt die Dateien für die Typen und Optionen (BIR.SCP) neu in das CDP einspielen
Menüpunkt 10.4.1. - Der Katalog MCX Verkaufsförderung muss ebenfalls aktualisiert werden (BIR.PLT)
Menüpunkt 9.9.7.3.1.1.
Änderung des entsprechenden MwSt-Codes
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Rufen Sie hierzu aus dem Hauptmenü den Menüpfad Datenpflege → Firmendaten Verrechnung → Mehrwertsteuersätze auf und wählen Sie hier Ihren aktuellen Standard MwSt-Code (im Beispiel 19% MwSt.Standardfall 2) aus.
Ändern Sie die ersten 3 Felder wie in u.a. Screenshot gelb gekennzeichnet ab:
ACHTUNG: Vor Allem bei Einsatz der DKS-Buchhaltung achten Sie auf das Feld Mehrwertsteuercode (bzw. Vorsteuercode)! Sie müssen einen neuen Steuercode für z.B. 16% in der DKS anlegen, dieser Steuercode muss in diesen Feldern in CDP hinterlegt werden. (rot umrahmte Felder im u.a. Screenshot).Für alle Buchhaltungssysteme gilt hier: klären Sie dies am besten im Vorfeld mit Ihrer Buchhaltung ab!
Klären Sie ebenfalls mit Ihrer Buchhaltung ab, ob diese Mehrwertsteuer auch auf separate Konten gebucht werden sollen!
ACHTUNG: Die eingetragenen Konten müssen eventuell auch angepasst werden: das kommt darauf an, wie Sie dies in der Buchhaltung (wieder insbesondere für DKS-Kunden) konfiguriert haben. Wenn die Konten steuerlich getrennt geführt werden, müssten eventuell neue Konten angelegt werden. Hierfür gibt es bis dato allerdings keine Empfehlung, auch nicht von den Buchhaltungs-Systemen. Sie können aber auch die Umsatzsteuer-Verprobung anpassen und für das Jahr 2020 gemischte Steuersätze auf den Konten führen. Wenden Sie sich hier am besten auch an Ihren Buchhaltungs-Hersteller.
Anlage eines zusätzlichen MwSt-Codes für die alte MwSt.
Falls Sie die alte MwSt. eventuell auch noch benötigen (im Beispielfall 19% bis Ende 2020), müssten Sie abklären, am besten mit Ihrem Steuerberater, wie Sie in solch einem Fall genau vorgehen müssen.
Das könnte in unserem Beispiel der Fall sein, wenn Sie eine Gutschrift nach dem 30.06.2020 für eine Rechnung vor dem 01.07.2020 erstellen müssen.
In diesem Fall müssen Sie einen neuen MwSt-Code für den vorher gültigen %-Satz anlegen.
Anlage eines neuen MwSt-Codes für den früher gültigen MwSt.-Prozentsatz.
Üblicherweise wird für die Steuersatzänderung ein neuer Steuercode für die Finanzbuchhaltung benötigt. Klären Sie im Vorfeld mit Ihrer Buchhaltung ab!
Hinterfragen Sie ob die "Fehlerauffangkonten" ebenfalls geändert werden müssen. (Feld Erlöskonto, Erlösberichtigg-Kto - blaue Markierung)
Führen Sie die Anpassungen beim Steuercode, ggf. mit Angaben Ihrer Buchhaltung, durch:
mögliche Konfiguratioen vor der Steuersatzänderung
Anlage eines zusätzlichen MwSt-Codes für die bisherige MwSt.
Für Gutschriften zu Belegen vor dem 01.01.2024 benötigen Sie den Steuersatz von 7,7% MwSt.
Rufen Sie hierzu aus dem Hauptmenü den Menüpfad Datenpflege → Firmendaten Verrechnung → Mehrwertsteuersätze auf
Wählen Sie einen freien Code, im Beispiel wird der MWSt Code „10" angelegt.
Hinterlegen Sie alle Eingaben des vorher gültigen Standard MwSt-Code (im Standardfall 2):
Bei einer betreffenden Gutschrift für eine Rechnung vor dem 01.01.2024 muss vor der Faktura der Standard MwSt-Code manuell auf diesen Steuercode geändert werden!
Änderung des MwSt-Codes für rückdatierte Rechnungen Handelsfahrzeuge
Für die Faktura eines Handelsfahrzeugs mit dem alten MwSt-Satz (hier 19%) gehen Sie folgendermaßen vor:
Legen Sie einen eigenen Geschäftsfall für diese Rechnungen an und hinterlegen Sie den MwSt-Code auf den von Ihnen neu angelegten MwSt.Code ab (hier MwSt.-Code 10 für die 19%).
Rufen Sie hierzu aus dem Hauptmenü den Menüpfad Datenpflege Fahrzeughandel → Firmendaten Verrechnung → Mehrwertsteuersätze auf, wählen Sie hier einen freien Code, in unserem Beispiel „10" und legen Sie diesen Code für den vorher gültigen MwSt.-Satz (hier 19%) an. Füllen Sie die restlichen Felder gleich wie im geänderten, bereits bestehenden Steuersatz. 
Wenn dann ein Fall, wie oben beschrieben z.B. für eine Gutschrift für eine Rechnung vor dem 01.07.2020, eintritt, müssen Sie unbedingt darauf achten, dass vor der Faktura der MwSt-Code manuell auf die den alten Steuersatz (hier 19%) abgeändert wird, da sonst die Faktura standardmäßig mit dem neuen MwSt-Satz (hier 16%) erstellt wird.
Änderung des MwSt-Codes für Faktura eines Auftrgas
Im Auftrag ändern Sie den MwSt-Code in der Abschlussmaske vor der Faktura. Geben Sie hierzu beim Rechnungsempfänger eine „2" = Ändern ein.
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Nachfolgendes Kapitel gilt Nur für Kunden mit CDP Update älter als 2020B!!
Besonderheit für Aufträge mit Position Altteilsteuer
Die o.a. Änderung der MwSt. beim Rechnungsempfänger im Auftrag hat aber derzeit KEINEN Einfluss auf den Steuersatz für die Altteilsteuer!
Eine Anpassung des Auftragsprogramms, dass auch für die Altteilsteuer der MwSt.-Satz des Rechnungsempfängers herangezogen wird (wie oben beschrieben), ist derzeit in Arbeit. Sobald diese Anpassung umgesetzt wurde, erhalten Sie eine Information von uns.
Bis dahin müssen Sie wie folgt vorgehen, wenn Sie eine Gutschrift oder Rechnung mit Datum VOR dem 01.07.2020 fakturieren müssen, die eine Position mit Altteilsteuer enthält:
- Ändern Sie den bestehenden MwSt.Code für die Altteilsteuer, wie oben beschrieben, auch auf 16%.
- Legen Sie einen neuen, zusätzlichen MwSt.-Code für die Altteilsteuer mit 19% an.
- Ändern Sie VOR der Erstellung einer Gutschrift bzw. Rechnung mit altem Datum den MwSt.-Code für die Altteilsteuer auf den neuen, zusätzlich angelegten Code für die Altteilsteuer. Diesen finden Sie unter 5.1.3 "Standardwerte allgemein". Sollten Sie eine Gutschrift über den Menüpunkt 1.5.2 "Verbuchte Aufträge kopieren" erstellen müssen, dann muss diese Änderung bereits VOR dem Kopieren des Auftrages durchgeführt werden :
- Ändern Sie, wie oben beschrieben, im Auftrag den MwSt.-Code beim Rechnungsempfänger und fakturieren Sie gleich den Auftrag.
- Nach der Faktura sofort wieder den Code für die Altteilsteuer in den "Standardwerten allgemein" auf den ursprünglichen Code zurück ändern.
Diese Vorgehensweise birgt natürlich die Gefahr, dass gerade zu diesem Zeitpunkt auch eine „normale“ Juli-Rechnung, die eine Altteil enthält, fakturiert wird und auf der dann der MwSt.-Satz für das Altteil falsch ist. Daher sollte die Erstellung einer Rechnung/Gutschrift mit altem Datum von Ihnen, so gut wie möglich, zeitlich so koordiniert werden, damit es nicht zu diesen Überschneidungen kommt. Wie bereits erwähnt, gibt es derzeit keine andere Möglichkeit, aber an einer Lösung wird bereits gearbeitetFahrzeughandel → Firmendaten Fzg.-Handel I pflegen → Geschäftsfälle auf
Gutschriften zu einem Fahrzeug werden immer mit dem Steuerbetrag erstellt mit welchen das Fahrzeug fakturiert wurde! Dies bedeutet dass für Gutschriften keine Aktionen erforderlich sind.
Änderung des MwSt-Codes für Faktura eines
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Für die Faktura eines Handelsfahrzeugs mit dem alten MwSt-Satz (hier 19%) gehen Sie folgendermaßen vor:
Legen Sie einen eigenen Geschäftsfall für diese Rechnungen an und hinterlegen Sie den MwSt-Code auf den von Ihnen neu angelegten MwSt.Code ab (hier MwSt.-Code 10 für die 19%).
Rufen Sie hierzu aus dem Hauptmenü den Menüpfad Fahrzeughandel → Firmendaten Fahrzeughandel → Firmendaten Fzg.-Handel I pflegen → Geschäftsfälle auf
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Auftrgas
Im Auftrag ändern Sie den MwSt-Code in der Abschlussmaske vor der Faktura. Geben Sie hierzu beim Rechnungsempfänger eine „2" = Ändern ein.
Ändern Sie den MwSt-Code hier auf den von Ihnen neu angelegten Code (hier MwSt.-Code 10 für die 19%) ab:
Kunden mit einer Überleitung der Schnittstelle in eine angeschlossene Buchhaltung
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Checkliste / Vorbereitungen
WAS | WO | WER HILFT | Kommentar | OK | |
1 | Änderung der Mehrwertsteuer | CDP | Vector | Siehe Kapitel "Änderung des bestehenden MwSt.-Codes". | |
2 | Anlage eines neuen MwSt-Codes für 19% MwSt | CDP | Vector | Siehe Kapitel "Anlage eines zusätzlichen MwSt.-Codes... ff". | |
3 | Pflege der Konten für den neu angelegten MwSt-Code | CDP | Vector | Siehe Kapitel "Kunden mit einer Überleitung der Schnittstelle in eine angeschlossene Buchhaltung... ff" | |